“五险”并“四险” 百利而无害

    中央经济工作会议提出，要降低社会保险费，研究精简归并“五险一金”。这意味着，企业社保费率有可能在今年下降2%的基础上继续下调。而根据“十三五”规划建议，生育保险或将和医疗保险合并，“五险一金”有望瘦身为“四险一金”。

    对于上班族来说，社保可是直接关系到收入和保障的大事，那么降低社保费率、“五险”变“四险”，对于普通上班族来说，究竟是好事还是坏事？

社保缴费总额是你18年工资

    我国社保体系主要由“五险一金”组成。以月收入为基础，养老保险缴费率为28%（个人：8%；企业：20%），医保缴费率为12%（个人：2%+3元；企业：10%），住房公积金最高限是24%（个人、企业：各12%），以上一年度平均工资为基础；此外，企业还需要负担1%的失业险，0.3%的工伤险以及0.8%的生育险，“五险一金”缴费率近66.3%，在世界上排第13位。

    假设A某25岁开始工作，月薪6000元，那么每个月单位和个人缴费金额为2700多元，1年约为3.3万元。再假定A某工资永远不涨，按最新规定65岁退休，总共工作40年，那么到A某退休时，单位和A某总缴费高达132万，相当于A某18年的工资额。

    看到这个数字着实吓了一跳。原来A某的辛苦钱无声之中被扣缴了130多万，而雇佣A某的单位则要为A某多支付105万的保险，难怪老板迟迟不愿给A某涨工资，原来隐性成本这么高！

降低社保费率是好还是坏？

    从前面的计算中大家可以很明显的看到企业雇佣员工的社保压力，所以降低社保费率，最高兴的莫过于企业的老板了，特别是劳动密集型企业，这降与不降之间，分分钟几百万的差距就出去了。不过企业受不受益我们不关心，大家最关心还是自己究竟亏了还是赚了。

下面就给大家一一详解：

    首先，社保费率降低大家最直接的感觉就是每个月实际入账的金额多了，对于我们当前的生活来说当然是好事一桩，因为多出来的钱可以购买自己心仪的东西。不过有人也许会担心，费率降低，企业为个人缴的也少了，这样算不是亏了吗？对于这种疑虑，“你想多了！”。

    我国目前的基本养老保险制度是“统账结合”，个人缴纳的养老保险费用，全部进了个人账户，可以视作储蓄，以后会被返还甚至可以被继承，而企业缴纳的部分，绝大部分进入了统筹基金，用于全社会互济，与个人关系不大。也就是说，企业为你缴的那20%基本是和你没什么关系的，主要是用于支付上一代人的退休金了，到你老的时候你拿到的只是自己缴的那8%，即便费率降了对你的影响也不会很大，而且说不定老板会拿省下来的钱用来给你涨工资呢。（当然，那就要看老板心情了。）

    不过，以上情况仅适用于年轻员工，对于临近退休的职工来说，情况可就不一样了。

    养老保险有个基本公式，对于统筹的部分，缴费率=赡养率*替代率。

    赡养率是指一个在职职工要养多少个退休职工，替代率是指退休职工拿的退休金占退休前工资的比例，这两个数字决定了在职职工该交多少保险。

    很显然，如果养老保险缴费率非要降低，那么，要么让赡养率降低，要么让替代率降低。如果降低赡养率，只能延迟退休年龄，增加在职员工数量，虽然国家正在考虑将退休年龄推迟到65岁，并出台了全面二胎政策，但远水救不了近火，如果要马上降低缴费率，只能降低替代率，也就是降低退休金占退休前工资的比例。看来，即将退休的大爷大妈们要不开心了!

“五险”并“四险” 百利而无害

    关于传闻中的“五险”并“四险”，医疗保险和生育保险合并，不但可以简化保险程序，较少行政开支，还可以扩大生育险的参保范围，小编觉得是大大的利好。至于失业保险和工伤保险，反正加在一起也就1.3%，降不降关系不大，再加上受众范围并不大，影响可以忽略不计。当然啦，公积金另当别论，不在此番讨论范围之内。

    总之，降低社保费率不管对企业来说，还是对年轻员工来说，都是“极好的”。